Lalimo.ru

Система методов менеджмента

Динамика ликвидности организации

Группировка активов по уровню их ликвидности и обязательств по срочности их оплаты.

Группа

Название

Состав

Факт н.г.

Факт к.г.

Активы

А1

Наиболее ликвидные активы (КФВ+ДС)

250+260

38606

16057

А2

Быстрореализуемые активы (КДЗ)

240

313534

448896

А3

Медленно реализуемые активы (З+НДС+ДДЗ+Прочие ОА)

210+220+230+270

751032

1989367

А4

Трудно реализуемые активы (ВА)

190

148586

184958

Пассивы

П1

Наиболее срочные обязательства

620

1169329

2528569

П2

Краткосрочные обязательства

610+630+660

-

71764

П3

Долгосрочные обязательства

590

42805

-

П4

СК и другие постоянные пассивы

490+640+650

39624

38945

Анализ ликвидности по классическому балансу.

НГ

НГ

КГ

КГ

Критерии абсолютная ликвидность

П4-А4

-108962

П4-А4

-146013

>=0

А3-П3

708227

А3-П3

1989367

>=0

А2-П2

313534

А2-П2

377132

>=0

А1-П1

-1130723

А1-П1

-2512512

>=0

Перейти на страницу: 1 2